DISCREPANCIA
FISCAL
¿CONOCES SUS CONSECUENCIAS?
CURSO
PRESENCIAL A CELEBRARSE EN LA CIUDAD DE VERACRUZ,VERACRUZ 3 DE SEPTIEMBRE DEL 2009.
MODULO III DEL DIPLOMADO ESTRATEGICO
FISCAL 2009
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Derivado
de diversas reformas en años anteriores y sobre todo, por la originada a mitad
del año 2006, tanto al Código Fiscal como a la Ley del Impuesto sobre la
Renta, y gracias al avance tecnológico en el que las autoridades fiscales han
enfocado la fiscalización en México, es que la DISCREPANCIA FISCAL, es
de relevancia analizarla, ya que la autoridad fiscal esta preparándose y
mejorando toda la regulación legal, para hacer efectiva la recaudación y
localizar a todo aquel que este en una posible discrepancia fiscal.
A
través de la denominada DISCREPANCIA FISCAL la
autoridad fiscal está en posibilidades de detectar la
posible omisión de ingresos por parte de no sólo las personas que se
encuentran inscritas ante Hacienda por la realización de alguna
actividad productiva, sino que también incluso de
aquellas personas que no están inscritas en Hacienda, sea porque no
realizan alguna actividad productiva o sea porque aún realizándolas no se han
inscrito en el padrón de contribuyentes.
Observaremos
como podemos caer en una situación de DISCREPANCIA FISCAL, y la posibilidad de
que la autoridad fiscal pueda hasta revisar 10 años atrás dicha situación,
así también analizaremos los avances legales y tecnológicos por los cuales con
apoyo de la información proporcionada por terceros, la
autoridad conoce de donde se están obteniendo recursos que no están
siendo declarados fiscalmente, y de estar en una situación de
discrepancia fiscal, podría definirse una posible defraudación fiscal,
que puede ser sancionable con pena corporal.
Se
recibe un dinero y se gasta en lo necesario o en lo deseable (comestibles,
vestido, calzado, educación, viajes, inmuebles, autos, equipos, etc., etc.) sin
reflexionar si ese dinero proviene de una fuente que ya pagó el ISR y
otros impuestos, o peor aún, sin reflexionar si ese dinero tiene un origen lícito
o no.
Total!!.....Cómo
se va a enterar el fisco, sobre todo si lo gasto?......
Es
Usted una persona que ha recibido remesas de dinero del extranjero de parte de
algún pariente?.................O es alguien ahorrativo y ahora quiere gastar
parte o todo de sus ahorros?.......Ha recibido un préstamo o ha vendido algún
bien y con ese dinero se piensa realizar cierto tipo de
erogaciones?............Es Usted una persona que recibe dinero periódicamente
de un familiar o tercero?......
CUIDADO!!..................Usted
puede ser objeto de DISCREPANCIA FISCAL si no toma las medidas pertinentes!
Estamos
ante un tema de interés para todo tipo de personas, que reciben un
ingreso, así como para empresarios, contadores, administradores, abogados
en fin todo aquel que desea analizar lo relativo a como prevenir la Discrepancia
Fiscal y en todo caso como corregir su situación fiscal de observar situaciones
que podrían caer en este interesante tema.
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La Asociación Nacional de Fiscalistas.net www.anafinet.org.mx y Chamlaty
Pérez y Asociados, S.C. www.chamlatyperez.com te invitan a
cursar este interesante tema en el que contaras con todas las Herramientas necesarias para comprender
más adecuadamente como enfrentar, analizar y prevenir la discrepancia fiscal.
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DISCREPANCIA FISCAL
¿CONOCES
SUS CONSECUENCIAS?
TEMARIO.
1.-
QUE ES LA DISCREPANCIA FISCAL?
2.-
ANTECEDENTES LEGALES DE LA DISCREPANCIA LEGAL.
3.-ANALISIS
DE LOS CONCEPTOS QUE DAN LUGAR A LA DISCREPANCIA LEGAL,
DIVERSOS HECHOS POR LOS CUALES LA AUTORIDAD, PUEDE DETERMINARNOS DICHA
SITUACION.
4.-RAZONES
PARA INCORFORMARSE ANTE UNA POSIBLE DISCREPANCIA FISCAL Y OFRECIMIENTO DE
PRUEBAS.
5.-DE
NO ATENDER O DEMOSTRAR LA DISCREPANCIA FISCAL, SE FORMULA LIQUIDACION.
6. DESPUES DE LA NOTIFICACION DE LA DISCREPANCIA FISCAL.
7.-
DISCREPANCIA FISCAL Y SU DEFENSA.
8. DISCREPANCIA FISCAL PENAL.
9.-DE
LA DISCREPANCIA FISCAL AL LAVADO DE
DINERO.
10.-REFORMAS
RECIENTES PARA SEGUIR PERFECCIONANDO LA
POSIBLE DETECCION DE LA DISCREPANCIA FISCAL.
*IMPUESTO
SOBRE LA RENTA.
*CODIGO
FISCAL DE LA FEDERACION.
*IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO.
*
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
II .-OBTENDRÁS EN EL CURSO
1.- Carpeta, hojas para anotaciones, pluma.
2.- Receso para disfrutar un buen
café ó
refrescos y botanas.
3.- Constancia de Participación
con validez para el Cumplimiento de la Norma de Actualización Fiscal de la
Asociación Nacional de Fiscalistas.net A.C. y Puntos de la Norma de
Educación Profesional Continua del Colegio de Contadores.
4.- CD conteniendo los materiales guía del curso y material adicional
complementario.
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La Asesoría que requieras para comprender
mejor el tema.
1.- Durante todo un mes, contado a partir de la fecha de participación al
curso, podrás consultar a los expositores vía mail
sobre cualquier duda sobre este interesante tema.
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EXPOSITOR DEL CURSO :
C.P.C. y M.I. Miguel Chamlaty Toledo
Contador Publico Certificado por el IMCP, Maestro en Impuestos por la Universidad
Cristóbal Colon, colaborador de diversas revistas especializadas en materia fiscal, Socio
de Chamlaty Pérez y Asociados, S.C., Presidente de la ANAFINET, A.C., Estudiante
de la Licenciatura en Derecho, Expositor y catedrático a Nivel Nacional en
diversas universidades y capacitadoras del país. . Vicepresidente del
Sector Gubernamental y Empresas del Colegio de Contadores Públicos
del Estado de Veracruz A.C.
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LUGAR Y FECHA DEL EVENTO.
FECHA:
JUEVES 3 de
SEPTIEMBRE
de 2009.
HORARIO:
DE 4:30 PM A 9:30 P.M
LUGAR:
AULA DE CAPACITACIÓN ANAFINET
Ubicada
en Ciruelo 366 entre Paseo Sauces y Paseo Floresta Sur
en el Fracc. Floresta.
Paralelo a Miguel Aleman,
a mitad de la cuadra en donde
se localiza el OXXO Malibrán.
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LA CIUDAD DE VERACRUZ, VERACRUZ.
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Publico en General $ 920.00 (IVA INCLUIDO)
Socios ANAFINET $ 690.00 (IVA INCLUIDO)
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Lic. Alejandra Velazquez Sanchez
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